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Le plan épargne logement (PEL) est un produit d’épargne réglementé destiné à préparer un projet immobilier. Il permet d’épargner et, sous conditions, d’obtenir un prêt épargne logement.
À quoi sert un PEL ?
Le PEL vise à encourager une épargne régulière pour un financement de logement (résidence principale). En contrepartie, vous acquérez des droits à prêt, qui peuvent ouvrir l’accès à un prêt épargne logement.
Qui peut ouvrir un PEL ?
- Toute personne peut ouvrir un PEL.
- Vous ne pouvez détenir qu’un seul PEL.
Versements : règles à retenir
- Versement initial : 225 € minimum.
- Versements réguliers : au moins 540 € par an (la banque propose en général un rythme mensuel/trimestriel/annuel compatible).
Plafond du PEL
Le plafond des versements est fixé à 61 200 €. Les intérêts s’ajoutent au solde et peuvent donc amener le total au-delà de ce plafond.
Durée, retrait, clôture : attention aux conséquences
Le PEL est conçu pour être conservé plusieurs années. Si vous le clôturez trop tôt, vous pouvez perdre tout ou partie des avantages (droits à prêt, conditions de rémunération, etc.).
Pour un cas concret (clôture, héritage, transfert), appuyez-vous sur la fiche officielle qui détaille les conséquences selon l’ancienneté du plan.
Taux du PEL : pourquoi il dépend de la date d’ouverture
Le taux du PEL est fixé à l’ouverture : il dépend donc de la réglementation applicable à cette date.
- À partir du 1er janvier 2026 : 2 % (pour les PEL ouverts à compter de cette date).
Si vous comparez des solutions, vérifiez toujours la date d’ouverture de votre plan et la fiscalité.
Fiscalité : l’essentiel à comprendre
La fiscalité varie selon l’année d’ouverture du PEL et l’âge du plan.
- Pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, les intérêts sont imposables : ils sont soumis à l’impôt sur le revenu via un prélèvement forfaitaire non libératoire de 12,8 % acquitté à la source lors du versement des intérêts, et aux prélèvements sociaux.
- Pour les plans ouverts avant 2018, des règles d’exonération peuvent s’appliquer selon l’ancienneté.
PEL ou CEL : quelles différences ?
Le PEL et le CEL sont deux produits d’épargne logement. Ils n’ont pas la même souplesse (versements, retraits) et n’ouvrent pas les mêmes droits.
- Comparatif officiel : Comparatif officiel Service-Public : PEL vs CEL
